Im September 2023 veröffentlichte die Zeitung VietNamNet eine fünfteilige Artikelserie über die verborgenen Geheimnisse der Öl- und Gasriesen. Darin wurde auf ungewöhnliche Anzeichen der enormen Steuerschulden der Öl- und Gasriesen hingewiesen; der Preisstabilisierungsfonds wurde zweckentfremdet und nachlässig verwaltet; die Lizenzierung von Öl und Gas sei wie „das Ausleihen eines Schweinekopfes zum Breikochen“, 0 VND-Rabatt, Versorgungsunterbrechungen …

Die gestern (4. Januar) bekannt gegebene Schlussfolgerung der staatlichen Aufsichtsbehörde für die Erdölverwaltung hat die ungewöhnlichen Tricks der Erdölgiganten und die laxe Führung der Verwaltungsbehörde aufgedeckt.

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Zwei Anführer von Xuyen Viet Oil wurden festgenommen.

Milliardenschwere Steuerschulden, die dem „großen Boss“ immer noch Geld leihen

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde schuldeten viele wichtige Erdölhändler aufgrund der unvollständigen und nicht gesetzeskonformen Umsetzung der Vorschriften durch die Generaldirektion für Steuern und viele weitere Steuerbehörden sowie mangelnder Kontrolle und Aufsicht über mehrere Jahre hinweg Tausende Milliarden VND an Umweltschutzsteuern (EPT). Dies stellt einen Verstoß gegen die gesetzlichen Bestimmungen dar. Die Unternehmen haben lediglich die Aufgabe, diese Steuern im Auftrag des Staates einzuziehen.

Insbesondere hat die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company die anfängliche und monatliche Umweltschutzsteuer häufig falsch deklariert, es fehlte die Umweltschutzsteuer, sie hat keine Steuern deklariert und den zu zahlenden Betrag der Umweltschutzsteuer unehrlich angegeben. Dies führte dazu, dass sich der Gesamtbetrag der erstmals deklarierten Umweltschutzsteuer und der Gesamtbetrag der erneut deklarierten Umweltschutzsteuer von 2018 bis Ende 2021 um 3.287 Milliarden VND erhöhte.

Laut dem Bericht der Generaldirektion für Steuern schuldeten zahlreiche Tankstellen dem Staatshaushalt zum 31. Oktober 2022 noch 6,323 Milliarden VND an Umweltschutzsteuern und hatten diese nicht abgeführt. Zum 30. September 2022 schuldeten 6/15 der geprüften Tankstellen 3,219 Milliarden VND an Umweltschutzsteuern.

Es ist bemerkenswert, dass einige wichtige Händler trotz der noch ausstehenden Umweltschutzsteuer an Einzelpersonen Tausende Milliarden VND für den persönlichen Gebrauch verliehen oder geliehen haben.

Davon lieh die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company (von 2017 bis 2022) Herrn Chu Dang Khoa, stellvertretender Generaldirektor, und Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats des Unternehmens, 7.485 Milliarden VND. Zum Zeitpunkt der Prüfung schuldeten die beiden oben genannten Personen dem Unternehmen noch insgesamt 1.396 Milliarden VND.

Es ist bekannt, dass Thien Minh Duc mehr als 728 Milliarden VND an Steuern schuldet und gezwungen ist, von Juli 2023 bis Juli 2024 keine Rechnungen mehr zu verwenden. Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats, wurde über eine vorübergehende Ausreisesperre aus dem Land informiert.

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Trotz einer hohen Steuerschuld verlieh Thien Minh Duc Herrn Chu Dang Khoa und Frau Chu Thi Thanh immer noch 7.485 Milliarden VND.

Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited hat ein negatives Eigenkapital von 462 Milliarden VND; schuldet dem Staat 1.246 Milliarden VND an Umweltschutzsteuern; schuldet dem Preisstabilisierungsfonds 212 Milliarden VND, das Unternehmen schuldet zunächst 1.920 Milliarden VND. Das Unternehmen schuldet Frau Mai Thi Hong Hanh, der Vorstandsvorsitzenden des Unternehmens, jedoch 2.978 Milliarden VND ( Frau Hanh ist seit September 2023 inhaftiert – PV ).

Lockere Verwaltung des Stabilisierungsfonds

Nach Angaben der Regierungsinspektion werden Maßnahmen zur Einrichtung eines Preisstabilisierungsfonds regelmäßig und kontinuierlich umgesetzt, was nicht mit dem Preisgesetz vereinbar ist. Die Verwaltungsagentur des BOG-Fonds drückt sich weiterhin vor der Verantwortung. Es mangelt an Vorschriften, Koordinierungsregeln und Aufgabenverteilung zwischen der vorsitzenden Agentur und der koordinierenden Agentur (das Finanzministerium leitet die Verwaltung und koordiniert sie mit dem Ministerium für Industrie und Handel) bei der Verwaltung des BOG-Fonds. Außerdem werden wichtige Händler bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen für den BOG-Fonds kontrolliert und beaufsichtigt. Daher ist die Verwaltung des BOG-Fonds nicht streng gewährleistet.

Das Ministerium für Industrie und Handel hat Verstöße wichtiger Händler gegen den BOG-Fonds nicht umgehend behandelt, als das Finanzministerium beschloss, Verwaltungssanktionen zu verhängen. Die Staatsbank von Vietnam hat kein Dokument herausgegeben, in dem Geschäftsbanken angewiesen werden, den BOG-Fonds gemäß den Funktionen und Aufgaben der Bank zu verwalten.

Dies führte dazu, dass 7 von 15 Erdöllieferanten den BOG-Fonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung verwendeten, indem sie ihn nicht auf das BOG-Fondskonto überwiesen, sondern ihn für viele Zeiträume auf dem regulären Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie ihn mit einem Betrag von 7.927 Milliarden VND an den BOG-Fonds zurückzahlten.

Vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2021, also am Ende des Geschäftsjahres, haben die Erdölzentren und Geschäftsbanken, bei denen wichtige Händler BOG-Fonds-Konten eröffneten, dem Ministerium für Industrie und Handel und dem Finanzministerium nicht wie vorgeschrieben Kontoauszüge übermittelt. Dies führte dazu, dass die staatlichen Verwaltungsbehörden keinen klaren Überblick über den Eröffnungssaldo, die Rückstellungen, die Verwendung, die aufgelaufenen Zinsen und den BOG-Fonds-Saldo hatten.

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung des Geschäftsbetriebs nicht unverzüglich in Erwägung gezogen und umgesetzt. Auch hat es Unternehmen, die vom Finanzministerium mehrfach wegen Verwaltungsverstößen sanktioniert worden waren, die Berechtigung zur Tätigkeit als Mineralölgroßhändler unter seiner Aufsicht nicht entzogen. Dies führte dazu, dass Großhändler kontinuierlich Mittel aus dem BOG-Fonds missbrauchten, um die Mineralölpreise zu stabilisieren.

Viele Lizenzen, aber wenig Aufsicht

Vom 1. Januar 2017 bis zum 30. Juni 2022 hat das Ministerium für Industrie und Handel 37 Gewerbelizenzen für den Export und Import von Erdöl ausgestellt (ausgenommen 4 Lizenzen für Erdölgroßhändler, die Erdöl für die Luftfahrt liefern) und 347 Berechtigungszertifikate zur Tätigkeit als Vertriebshändler (TNPP) ausgestellt.

Die staatliche Aufsichtsbehörde wies darauf hin, dass die Erlaubnis zur Anmietung von Lagerhallen und Öltanks als Voraussetzung für die Erteilung von Lizenzen und Zertifikaten wichtige Händler nicht dazu ermutigt habe, in den Bau von Öllagerhallen zu investieren. Dies habe zu Schwierigkeiten bei der Erfüllung der Anforderungen für gewerbliche Öllagerhallen geführt. Von 2017 bis September 2022 lagen die planmäßigen Investitionen in den Bau gewerblicher Öllagerhallen bei lediglich 15 %.

Großhändler und Distributoren mieten Lagerhallen und Tanks für Erdöl hauptsächlich als Voraussetzung für den Erhalt von Lizenzen und Zertifikaten. Viele Großhändler und Distributoren schließen Verträge zur Anmietung von Lagerhallen und Tanks für Erdöl nur saisonal ab, basierend auf dem tatsächlichen Verbrauch, um Kosten zu sparen.

„Dies ist einer der Gründe, die zu Verstößen in der Lizenzierungsphase und bei der Umsetzung der Lizenzbedingungen durch das Ministerium für Industrie und Handel, wichtige Händler und TNPP führen“, so das Fazit der Regierungsinspektion.

Die Schattenseiten einer Reihe von Erdöl-„Big Guys“: Dem Boss mit Steuerschulden in Höhe von Tausenden von Milliarden soll die Ausreise verboten werden. Eine Reihe wichtiger Erdölunternehmen befinden sich in einer schwierigen Lage, ihre Steuerschulden steigen so weit an, dass sie gezwungen sind, Steuern zu zahlen, und ihren Führungskräften soll die Ausreise verboten werden.
Hunderte Milliarden aus dem Petroleum Stabilization Fund wurden zweckentfremdet: Warnungen ignoriert, Gefahr, alles zu verlieren . Der Petroleum Stabilization Fund ist das Geld, das die Menschen beim Kauf eines Liters Benzin zahlen. Viele Unternehmen haben jedoch trotz wiederholter Warnungen des staatlichen Rechnungshofs Schlupflöcher ausgenutzt, um sich den Fonds anzueignen.
Vielen privaten Ölkonzernen geht allmählich das Geld aus, weil sie von den großen Ölkonzernen überflügelt wurden. Ihre Hauptgewinnquelle sind die Almosen der großen Ölkonzerne, was Tausende von Unternehmen entmutigt hat.
Es ist notwendig, die Praxis des „mit bloßen Händen“ und der „Hinterhofangriffe“ auf dem Erdölmarkt zu beenden . Schlüsselunternehmen müssen nicht zahlreich sein, aber sie müssen über finanzielles Potenzial verfügen und die Vorschriften für gemietete Vermögenswerte minimieren, um zu vermeiden, dass Bedingungen legalisiert werden und schwache Unternehmen durchrutschen, aber wichtige Aufgaben im Zusammenhang mit der nationalen Energiesicherheit übernehmen.
Es gibt keine scharfen Warnungen, um das Chaos an den Erdöl-Hubs zu unterdrücken . Die Mängel auf dem Erdölmarkt wurden deutlich aufgezeigt, und die zuständigen Verwaltungsbehörden haben sogar davor gewarnt. Nun ist es dringend erforderlich, die Vorschriften und Überwachungsinstrumente für Lizenzierung, Steuermanagement und den Preisstabilisierungsfonds zu perfektionieren.