Im September 2023 veröffentlichte die Zeitung VietNamNet eine fünfteilige Artikelserie über die verborgenen Geheimnisse der Erdölgiganten. Darin wurden ungewöhnliche Anzeichen für die enormen Steuerschulden der Erdölgiganten erwähnt; die Zweckentfremdung und mangelhafte Verwaltung des Preisstabilisierungsfonds; die Lizenzierung von Erdöl nach dem Motto „Schweinekopf leihen, um Brei zu kochen“, 0-VND-Rabatt, Versorgungsunterbrechungen usw.

Die gestern (4. Januar) bekannt gegebene Schlussfolgerung der staatlichen Aufsichtsbehörde für die Erdölverwaltung hat die ungewöhnlichen Tricks der Erdölgiganten und die laxe Führung der Verwaltungsbehörde aufgedeckt.

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Zwei Anführer von Xuyen Viet Oil wurden festgenommen.

Milliarden an Steuerschulden, die immer noch Geld an „große Bosse“ verleihen

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde wurde festgestellt, dass viele wichtige Erdölhändler aufgrund der unvollständigen und unsachgemäßen Umsetzung der Vorschriften der Generaldirektion für Steuern und vieler Steuerbehörden sowie mangelnder Kontrolle und Aufsicht über viele Zeiträume und Jahre hinweg Tausende Milliarden VND an Umweltschutzsteuern schuldeten. Dies stellt einen Verstoß gegen die gesetzlichen Bestimmungen dar. Die Unternehmen haben lediglich die Aufgabe, diese Steuern im Auftrag des Staates einzuziehen.

Insbesondere die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company hat die erste und monatliche Umweltschutzsteuer häufig falsch deklariert, es fehlte die entsprechende Menge, sie hat keine Steuern deklariert und den zu zahlenden Betrag der Umweltschutzsteuer unehrlich angegeben. Dies führte dazu, dass sich der Gesamtbetrag der erstmals deklarierten und der Gesamtbetrag der erneut deklarierten Umweltschutzsteuer von 2018 bis Ende 2021 um 3.287 Milliarden VND erhöhte.

Laut dem Bericht der Generaldirektion für Steuern schuldeten zahlreiche Tankstellen dem Staatshaushalt zum 31. Oktober 2022 noch 6,323 Milliarden VND an Umweltschutzsteuern und hatten diese nicht abgeführt. Zum 30. September 2022 schuldeten 6/15 der geprüften Tankstellen 3,219 Milliarden VND an Umweltschutzsteuern.

Es ist bemerkenswert, dass einige wichtige Händler trotz der noch ausstehenden Zahlung der Umweltschutzsteuer Tausende Milliarden Dong an Privatpersonen für den persönlichen Gebrauch verliehen haben.

Insbesondere lieh die Thien Minh Duc Group Joint Stock Company (von 2017 bis 2022) Herrn Chu Dang Khoa, stellvertretender Generaldirektor, und Frau Chu Thi Thanh, Vorstandsvorsitzende des Unternehmens, 7.485 Milliarden VND. Zum Zeitpunkt der Prüfung schuldeten die beiden oben genannten Personen dem Unternehmen noch insgesamt 1.396 Milliarden VND.

Es ist bekannt, dass Thien Minh Duc mehr als 728 Milliarden VND an Steuern schuldet und gezwungen ist, von Juli 2023 bis Juli 2024 keine Rechnungen mehr zu verwenden. Frau Chu Thi Thanh, Vorsitzende des Verwaltungsrats, wurde über eine vorübergehende Aussetzung der Ausreise aus dem Land informiert.

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Trotz einer hohen Steuerschuld verlieh Thien Minh Duc Herrn Chu Dang Khoa und Frau Chu Thi Thanh immer noch 7.485 Milliarden VND.

Xuyen Viet Oil Transport and Tourism Trading Company Limited hat ein negatives Eigenkapital von 462 Milliarden VND; schuldet dem Staat 1.246 Milliarden VND an Umweltschutzsteuern; schuldet dem Preisstabilisierungsfonds 212 Milliarden VND, das Unternehmen schuldet zunächst 1.920 Milliarden VND. Das Unternehmen schuldet Frau Mai Thi Hong Hanh, der Vorstandsvorsitzenden des Unternehmens, jedoch 2.978 Milliarden VND ( Frau Hanh ist seit September 2023 inhaftiert – PV ).

Lockere Verwaltung des Stabilisierungsfonds

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde werden die Maßnahmen zur Einrichtung eines Preisstabilisierungsfonds regelmäßig und kontinuierlich angewendet und stehen nicht im Einklang mit dem Preisgesetz. Die Verwaltungsagentur des BOG-Fonds drückt sich weiterhin vor der Verantwortung. Es mangelt an Vorschriften, Koordinierungsregeln und Aufgabenverteilung zwischen der vorsitzenden Agentur und der koordinierenden Agentur (das Finanzministerium leitet die Verwaltung und koordiniert sie mit dem Ministerium für Industrie und Handel) bei der Verwaltung des BOG-Fonds. Außerdem werden wichtige Händler bei der Umsetzung der gesetzlichen Bestimmungen für den BOG-Fonds kontrolliert und beaufsichtigt. Daher ist die Verwaltung des BOG-Fonds nicht streng gewährleistet.

Das Ministerium für Industrie und Handel hat Verstöße wichtiger Händler gegen den BOG-Fonds nicht umgehend behandelt, als das Finanzministerium beschloss, Verwaltungssanktionen zu verhängen. Die Staatsbank von Vietnam hat kein Dokument herausgegeben, in dem Geschäftsbanken angewiesen werden, den BOG-Fonds gemäß den Funktionen und Aufgaben der Bank zu verwalten.

Dies führte dazu, dass 7 von 15 Erdölquellen den BOG-Fonds für den falschen Zweck der Preisstabilisierung verwendeten, indem sie ihn nicht auf das BOG-Fondskonto überwiesen, sondern ihn für viele Zeiträume auf dem regulären Zahlungskonto des Unternehmens beließen, bevor sie ihn mit einem Betrag von 7.927 Milliarden VND an den BOG-Fonds zurückzahlten.

Vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember 2021, also am Ende des Geschäftsjahres, haben die Erdölzentren und Geschäftsbanken, bei denen wichtige Händler BOG-Fonds-Konten eröffnet hatten, dem Ministerium für Industrie und Handel und dem Finanzministerium nicht wie vorgeschrieben Kontoauszüge übermittelt. Dies führte dazu, dass die staatlichen Verwaltungsbehörden keinen klaren Überblick über den Anfangssaldo, den zurückgelegten Betrag, den verwendeten Betrag, die aufgelaufenen Zinsen und den BOG-Fonds-Saldo hatten.

Nach Angaben der staatlichen Aufsichtsbehörde hat das Ministerium für Industrie und Handel die Aussetzung des Geschäftsbetriebs nicht unverzüglich in Erwägung gezogen und umgesetzt. Auch hat es Unternehmen, die vom Finanzministerium mehrfach wegen Verwaltungsverstößen sanktioniert worden waren, die Berechtigung zur Tätigkeit als Mineralölgroßhändler unter seiner Aufsicht nicht entzogen. Dies führte dazu, dass Großhändler kontinuierlich Mittel aus dem BOG-Fonds missbrauchten, um die Mineralölpreise zu stabilisieren.

Viele Lizenzen, aber mangelnde Aufsicht

Vom 1. Januar 2017 bis zum 30. Juni 2022 hat das Ministerium für Industrie und Handel 37 Gewerbelizenzen für den Export und Import von Erdöl ausgestellt (ausgenommen 4 Lizenzen für Erdölgroßhändler, die Erdöl für die Luftfahrt liefern) und 347 Berechtigungszertifikate zur Tätigkeit als Vertriebshändler (TNPP) ausgestellt.

Die staatliche Aufsichtsbehörde wies darauf hin, dass die Erlaubnis zur Anmietung von Lagerhallen und Tanks zur Erdöllagerung als Voraussetzung für die Erteilung von Lizenzen und Zertifikaten wichtige Händler nicht dazu ermutigt habe, in die Entwicklung von Erdöllagern zu investieren. Dies habe zu Schwierigkeiten bei der Erfüllung der Anforderungen für die kommerzielle Erdöllagerung geführt. Von 2017 bis September 2022 erreichten die planmäßigen Investitionen in den Bau kommerzieller Erdöllager lediglich 15 %.

Großhändler und -verteiler mieten Lagerhallen und Tanks für Erdöl in der Regel als Voraussetzung für den Erhalt von Lizenzen und Zertifikaten. Viele Großhändler und -verteiler unterzeichnen Verträge zur Anmietung von Lagerhallen und Tanks für Erdöl nur saisonal und auf Grundlage des tatsächlichen Verbrauchs, um Kosten zu sparen.

„Dies ist einer der Gründe, die zu Verstößen in der Lizenzierungsphase und bei der Umsetzung der Lizenzbedingungen durch das Ministerium für Industrie und Handel, wichtige Händler und TNPP führen“, so das Fazit der Regierungsinspektion.

Die Schattenseiten einer Reihe von Erdöl-„Giganten“: Dem Chef mit Billionen an Steuerschulden soll die Ausreise verboten werden. Eine Reihe wichtiger Erdölunternehmen befinden sich in einer schwierigen Lage. Ihre Steuerschulden steigen so stark an, dass sie gezwungen sind, Steuern zu zahlen. Ihren Geschäftsführern soll die Ausreise verboten werden.
Hunderte Milliarden aus dem Petroleum Stabilization Fund wurden veruntreut: Wer Warnungen ignoriert, riskiert den Verlust des gesamten Petroleum Stabilization Fund, also des Geldes, das die Bürger beim Kauf jedes Liters Benzin einzahlen. Viele Unternehmen haben jedoch trotz wiederholter Warnungen des staatlichen Rechnungshofs Schlupflöcher ausgenutzt, um den Fonds zu veruntreuen.
Da sie bei den Ölgiganten in Verruf geraten sind, leiden die Einzelhandelsunternehmen unter der Angst, umsonst arbeiten zu müssen . Da sie bei den „Großen“ in Verruf geraten sind, geht vielen privaten Öleinzelhandelsunternehmen allmählich das Geld aus. Die Hauptgewinnquelle hängt von den „Almosen“ der großen Unternehmen ab, was Tausende von Unternehmen entmutigt.
Es ist notwendig, die Praxis der Hinterhof- und „barmherzigen Übernahme“ auf dem Erdölmarkt zu beenden . Schlüsselunternehmen müssen nicht zahlreich sein, aber sie müssen über finanzielles Potenzial verfügen und die Vorschriften für gemietete Vermögenswerte minimieren, um zu vermeiden, dass Bedingungen legalisiert werden und schwache Unternehmen durchrutschen, aber wichtige Aufgaben im Zusammenhang mit der nationalen Energiesicherheit übernehmen.
Die dringende Warnung, das Chaos an den Tankstellen zu beenden, ist noch nicht alt . Die Mängel auf dem Benzin- und Ölmarkt wurden von den zuständigen Verwaltungsbehörden bereits aufgezeigt und sogar angemahnt. Nun ist die Fertigstellung von Vorschriften und Überwachungsinstrumenten für Lizenzierung, Steuermanagement und den Preisstabilisierungsfonds dringend erforderlich.