수백 개의 중개업체가 '사라진다'

카사바, 목재 및 임산물은 세금 위험이 높습니다.

재무부 세무총국에 따르면, 세무 당국은 세무 관리 정보를 검토한 결과, 카사바, 목재, 임산물에 대한 수출세 환급을 담당하는 일부 사업체의 세무 위험이 높은 것으로 확인되었습니다. 따라서 세무 당국은 조사 및 검증을 실시해야 합니다.

세무 당국은 일부 기업이 세금 위험이 높은 카사바, 목재, 임산물에 대한 수출세를 환급한 사실을 발견했습니다.

카사바, 목재 및 임산물의 경우, 환급세액은 중간 단계에서 발생합니다. 이는 가공 과정 없이 임업인으로부터 직접 구매하거나 부가가치세(VAT)가 부과되지 않는 정상적인 예비 가공 과정을 거치기 때문입니다. 중간 단계에서는 주로 관리비, 물류비 등이 발생합니다. 따라서 일부 주체는 국가의 장치와 정책을 악용하여 환급금을 편취하고 횡령해 왔습니다.

최근 재무부는 세무총국에 공안부의 전문 부서와 협력하여 다음과 같은 세금 탈루 및 부가가치세 환급금 횡령 사례를 적발하고 처리하도록 지시했습니다. 푸토에서 발생한 불법 부가가치세 송장 거래 및 세금 탈루 사례, 닌빈, 빈푹 등지 에서 발생한 세금 환급 위반 사례 등입니다.

세무총국은 몇 가지 전형적인 사기 행위를 지적했습니다. 구체적으로, 사업체 설립 규정의 공개 정책을 악용하여 생산 및 사업 목적이 아닌 부가가치세 계산서를 매매하여 이익을 취하고 세금을 편취하는 행위가 있습니다.

이에 따라 일부 주체는 친척, 가족 구성원 또는 고용된 대리인을 법적 대리인으로 삼아 사업체 체인을 만들어 불법 송장을 사용해 기업이 세금을 환급하도록 합법화했습니다.

중개인은 농부에게서 직접 나무를 구매하거나, 가축을 직접 키우거나, 불법 송장을 사고팔아 세금을 공제하고, 부유 물품을 합법화하여 거래의 중간 단계에서 VAT(5%)를 신고하고 납부하지 않아도 되도록 가짜 목록을 만듭니다.

부가가치세를 환급하는 기업은 불법 송장(생산 또는 사업 활동이 없는 기업으로부터 구매한 송장)을 사용하거나, 여러 지역에서 사업 주소를 포기하거나 운영 상태를 계속 변경하는 기업의 송장을 사용하여 투입 부가가치세 공제를 신고하고 부가가치세 환급 신청서를 작성합니다.

120개 사업체 점검, '실종' 사업체 110개 발견

세무총국에 따르면, 세금환급 사기범들의 수법과 행위는 주로 물품을 사고 파는 중간 단계에서 발생합니다.

일부 중개기업은 수출기업(F1)에 송장을 발행한 후 일시적으로 사업을 중단하거나 도망가는 등 높은 위험 징후를 보입니다. 중개기업 간의 매출 및 세금 신고가 정확하게 일치하지 않습니다. 판매기업(F2, F3...)은 매출이 적다고 신고하는 반면 구매기업(F1)은 많은 투입 VAT 공제를 신고합니다. 은행을 통한 지불도 같은 날 거래가 이루어지거나 같은 사람이 돈을 인출하는 등 위험 징후를 보입니다.

120개 기업을 대상으로 세금환급에 대한 검토, 검사, 확인을 실시한 결과, 110개 중개기업이 사업장을 포기하고 운영을 중단했으며, 중개단계에서 해산을 기다리고 있는 것으로 나타났습니다.

세금 환급 기업은 중개 기업의 투입 자재와 구매 영수증을 사용했으며, 중개 기업은 세금을 신고하지 않고 세금을 납부하지 않았으며, 원자재 및 구매 상품의 원산지를 증명하지 못했습니다. 예산은 아직 이들 기업으로부터 세금을 징수하지 않았으며, 향후 세금 환급 기업에 대한 세금 환급을 해결해야 합니다.

"이는 세무 당국에 큰 부담이 되는 문제입니다. 세금 환급 대상 금액을 결정하려면 물품 매매가 실제인지 아닌지 검증한 결과를 바탕으로 해야 하기 때문에 서류 처리에 많은 어려움이 있습니다."라고 세무총국 관계자는 강조했습니다.

소스 링크: https://thanhnien.vn/chieu-gian-lan-thue-tinh-vi-ca-tram-doanh-nghiep-trung-gian-mat-tich-185231126200624708.htm