TPBank steigert Risikomanagementkapazität auf höchstes Niveau gemäß Basel III

Am Nachmittag des 31. Mai hielt die TPBank die Auftaktzeremonie des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts ab, das auf der internen Ratingmethode basiert, die sowohl grundlegende als auch erweiterte Verfahren (FIRB und AIRB) umfasst.

Möglichkeit, Kapital zu sparen und die starren Nachteile der alten Methode zu überwinden

Bei den Basler Abkommen handelt es sich um die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht erlassenen Bankenaufsichtsverträge mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine Verbesserung der Qualität der Bankenaufsicht weltweit zu erhöhen.

Das Basel-III-Abkommen legt Kernanforderungen für das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Höhere Standards erfordern strengere Kapitalanforderungen sowie die obligatorische Anwendung größerer Puffer zur Reduzierung operationeller Risiken.

Nach dem bisherigen Standardansatz (SA) wurden den Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für verschiedene Anlageklassen auf Grundlage ihres jeweiligen Risikoniveaus festgelegt wurden.

Dies hilft den Banken, Liquidität, Fremdkapital und ausreichende Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten. Die Möglichkeit, mehr Kapital als nötig zu halten, ist jedoch ein suboptimaler Aspekt dieser Methode, da sie sich direkt auf die Rentabilität und den Gewinn der Bank auswirkt.

Mittlerweile ermöglicht der IRB den Banken, ihre internen Risikomanagementmodelle und -praktiken zu nutzen, um die Risikokomponenten und Risikoniveaus ihrer Vermögensportfolios selbst zu bewerten und so den Kapitalbedarf genauer zu berechnen als mit dem einfachen, vom SA vorgeschriebenen Risikogewichtungsprozentsatz.

Anstatt wie bei der alten Methode ein starres Risikogewicht anzuwenden, trägt die Schätzung von Risikoparametern mithilfe spezifischer Modelle dazu bei, Risiken genauer zu messen, das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer widerzuspiegeln und Möglichkeiten zur Kapitaleinsparung zu bieten, wenn die Bank über ein gutes Kreditportfolio verfügt.

Gute Grundlage in der Vergangenheit und ein Sprung in die Zukunft

Im November 2021 gab die TPBank die Erfüllung aller Basel III- und IFRS 9-Anforderungen sowie die umfassende Umsetzung ab dem vierten Quartal bekannt. Zu diesem Zeitpunkt war die TPBank die erste Bank am Markt, die eine unabhängige Prüfung durch einen Drittanbieter, KPMG Vietnam Co., Ltd., durchführen ließ und dieses Ergebnis anerkannte.

Während viele Banken in Vietnam im Jahr 2022 noch Basel II anwenden, hat die TPBank die Umsetzung von Basel III und den Basel-III-Reformen gemäß SA abgeschlossen. Und bis Mai 2023 wird die TPBank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts auf Grundlage der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) fortsetzen.

Um IRB-Berechnungen durchführen zu können, muss die Bank eine Reihe strenger Anforderungen an die Datenqualität und Modell-Governance erfüllen.

Die zum Erstellen der IRB-Modelle verwendeten Daten müssen Vollständigkeit, Integrität und Angemessenheit gewährleisten und gleichzeitig eine Mindestlaufzeit von 5–7 Jahren haben. Daher müssen Banken Ressourcen investieren, um Daten zu sammeln und Datamarts mit sehr großen Datenmengen zu erstellen und zu verwalten. Gleichzeitig erfordert die große Zahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu testenden Modelle von den Banken ein starkes Modell-Governance-Framework mit einem Team aus hochqualifiziertem Personal.

Die Erfahrung bei der Überwindung jedes „Hindernisses“ in der Vergangenheit ist für TPBank ein Vorteil, um für die weitere Implementierung fortschrittlicherer Methoden bereit zu sein.

Die Datenerhebung und Erstellung von Modellen zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS-9, die zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft wurden, zeigten, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von guter Qualität sind, was eine günstige Grundlage für die TPBank darstellt, um die Erforschung, Implementierung, Erstellung und Anpassung von PD-, LGD- und EAD-Modellen gemäß IRB – Basel III fortzusetzen.

Darüber hinaus hat TPBank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen, maschinelles Lernen usw. eingesetzt, um den Aufbau und die Verwaltung von Modellen zu unterstützen.

Um all dies zu erreichen, muss die TPBank kurzfristige Gewinne opfern, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen, insbesondere Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, Anwendung fortschrittlicher Algorithmen sowie Kosten für die Rekrutierung, Schulung und Bindung hochqualifizierten Personals, um die Anforderungen der Bank zu erfüllen.

Herr Nguyen Hung, Generaldirektor der TPBank, erklärte: „ Die Entwicklungsausrichtung der TPBank besteht darin, eine der führenden Banken zu werden, die internationale Standards für das Risikomanagement einhält und auf ihre tatsächlichen Geschäftstätigkeiten anwendet.

Wir haben in der Vergangenheit sehr gute Arbeit geleistet und jetzt verfügt die TPBank über eine ausreichende Grundlage an Technologie, Daten und hochqualifizierten Humanressourcen, um die Kapitalberechnung gemäß IRB in diesem Jahr fortzusetzen.

Die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards erfordert von der Bank einen hohen Aufwand und hohe Kosten und muss ihre Aktivitäten entsprechend den strengen Anforderungen der Standards einschränken. Die TPBank wird jedoch wirtschaftliche Schocks standhaft überstehen und sich zu einer professionellen, transparenten und gesunden Bank entwickeln, die eine nachhaltige Entwicklung gewährleistet .

Herr Le Trung Kien – Stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit von Kreditinstitutssystemen.

In seiner Rede auf der Veranstaltung würdigte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems, die richtige Ausrichtung und die Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts: „ Wir alle erkennen klar die Rolle der Anwendung von Standards bei der Entwicklung des Kreditinstitutssystems, zusätzlich zur Entwicklung von Umfang und Technologie. Dies ist die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems.“

Mit der bestehenden Grundlage und der Beratung durch KPMG bin ich davon überzeugt, dass die Umsetzung dieses Projekts mit einem kurzfristigen Zielerreichungsplan wie dargelegt eine große Herausforderung für die TPBank darstellen wird. Wenn das Projekt jedoch erfolgreich ist, wird es einen neuen Schritt nach vorne im Risikomanagement darstellen und die langfristigen Grundwerte der TPBank in der kommenden Zeit steigern .“

IRB-Anwendungen – der Weg in die Zukunft

Die Implementierung des IRB-Prinzips hilft den Banken nicht nur dabei, ihre Kapitalkosten zu optimieren, sondern trägt auch zur Verbesserung der Managementkapazität bei, wenn die Bank die IRB-Ergebnisse auf ihre Geschäftstätigkeit anwendet.

Zu den wichtigsten Anwendungen des IRB-Ansatzes zählen Kreditmanagementaktivitäten wie die Festlegung von Limits, die Preisgestaltung von Krediten und die Messung der Effizienz. Darüber hinaus erfolgt ein proaktives Portfoliomanagement auf Grundlage von Risikoniveaus, risikobereinigten Gewinnen und der Risikobereitschaft der Bank für jedes spezifische Risikoportfolio, wodurch Entscheidungen zur Kapitalallokation und eine effektive Kapitalplanung/-strategie ermöglicht werden.

Zusätzlich zu diesen Anwendungen wird die TPBank weiterhin IRB-Ergebnisse erforschen und bei der Umsetzung kommender Projekte anwenden, um die Risikomanagementkapazität der Bank weiter zu verbessern.

Obwohl es derzeit keinen gesetzlichen Rahmen für die Anwendung der Kapitalberechnung nach dem IRB-Prinzip gibt, hat die Verwaltungsbehörde die Kreditinstitute angewiesen, die Umsetzung des Baseler IRB-Prinzips als eines der Ziele der Bankenbranche bis Ende 2025 zu pilotieren. TPBank ist eine der ersten Banken im System, die diese Methode erforscht und implementiert.

Die Projektumsetzung wird der Bank dabei helfen, die Kapitalkosten zu optimieren, IRB-Anwendungen im Geschäftsbetrieb und Portfoliomanagement zu verbessern und so die Risiko- und Finanzmanagementkapazität, die Sicherheit und die Nachhaltigkeit der TPBank zu verbessern und so zur Stärkung des Kundenvertrauens und der Position der TPBank auf dem Markt beizutragen.

Bao Anh

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Quelle: https://vtc.vn/tpbank-nang-cap-nang-luc-quan-tri-rui-ro-len-muc-cao-nhat-theo-basel-iii-ar797164.html