TPBank implementiert erweitertes Basel III-Niveau

Nachdem die TPBank die Basel-III-Standards erfüllt hat, hebt sie diesen Standard beim Kapitaleinsatz gemäß der internen Ratingmethode (einfach und fortgeschritten) weiterhin auf ein höheres Niveau.

Die Bank hat gerade eine Auftaktveranstaltung für das Basel-III-Kapitalberechnungsprojekt auf Basis der internen Ratingmethode (FIRB und AIRB) abgehalten. An der Veranstaltung nahmen Vertreter der Staatsbank, der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems sowie der KPMG Company Limited teil, die als Projektimplementierungspartner fungiert.

Die Implementierung des IRB-Ansatzes unterstützt Banken nicht nur bei der Optimierung ihrer Kapitalkosten, sondern trägt auch zur Verbesserung der Managementkapazitäten bei der Anwendung von IRB-Ergebnissen im Geschäftsbetrieb bei. Zu den wichtigsten Anwendungsgebieten des IRB-Ansatzes zählen Kreditmanagementaktivitäten wie die Festlegung von Limits, die Kreditpreisgestaltung und die Effizienzmessung. Parallel dazu ermöglicht der IRB-Ansatz ein proaktives Portfoliomanagement auf Basis von Risikoniveaus, risikoadjustierten Gewinnen und der Risikobereitschaft der Bank für jedes spezifische Risikoportfolio und trägt so zu Entscheidungen über die Kapitalallokation und einer effektiven Kapitalplanung/-strategie bei. Zusätzlich zu diesen Anwendungsgebieten wird die TPBank weiterhin IRB-Ergebnisse erforschen und bei der Umsetzung kommender Projekte anwenden, um das Risikomanagement der Bank weiter zu verbessern.

Bei der Veranstaltung würdigte Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit des Kreditinstitutssystems, die Ausrichtung und Initiative der TPBank bei der Umsetzung des Basel-III-Projekts.

Laut Herrn Kien ist die Anwendung von Standards bei der Entwicklung von Kreditinstituten neben der Skalierung auch die Technologie die Grundlage für die Aufrechterhaltung und Gewährleistung der Sicherheit des Bankensystems. Dieses Projekt mit dem geplanten kurzen Fertigstellungstermin wird für die TPBank eine große Herausforderung darstellen, doch im Erfolgsfall wird es einen neuen Fortschritt im Risikomanagement darstellen und die langfristigen Grundwerte stärken.

Herr Le Trung Kien, stellvertretender Direktor der Abteilung für die Überwachung der Sicherheit von Kreditinstituten, hielt bei der Veranstaltung eine Rede. Foto: TPBank

Basel bezeichnet die vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht erlassenen Bankenaufsichtsverträge mit dem Ziel, die Finanzstabilität durch eine qualitativ bessere Bankenaufsicht weltweit zu erhöhen. Insbesondere legt das Basel-III-Abkommen die Anforderungen an das Kapital- und Liquiditätsmanagement fest. Je höher der Standard, desto strenger sind die Kapitalanforderungen und desto größer sind die obligatorischen Puffer zur Reduzierung operationeller Risiken. Nach dem vorherigen Standardansatz (SA) wurden den Bankaktiva feste Risikogewichte zugewiesen, die für jede Aktivagruppe auf Grundlage des jeweiligen Risikoniveaus festgelegt wurden. Dies half den Banken, Liquiditätsquoten, Leverage und ausreichende Kapitalreserven sicherzustellen, um sich an Marktschwankungen anzupassen und wirtschaftlichen Schocks standzuhalten.

„Die Möglichkeit, mehr Kapital als nötig zurückhalten zu müssen, ist jedoch ein suboptimaler Punkt dieser Methode, da sie sich direkt auf die Rentabilität und den Gewinn der Bank auswirkt“, sagte ein Vertreter der TPBank.

Mit dem IRB-Ansatz können Banken ihre eigenen internen Risikomanagementmodelle und -praktiken nutzen, um die Risikokomponenten und das Risikoniveau ihrer Vermögensportfolios selbst zu bewerten. Dadurch lässt sich der Kapitalbedarf präziser berechnen als mit den einfachen, von der SA vorgeschriebenen Risikogewichtungsprozentsätzen. Anstatt wie bei der alten Methode ein starres Risikogewicht anzuwenden, trägt die Schätzung von Risikoparametern anhand spezifischer Modelle zu einer präziseren Risikomessung bei. Dies spiegelt das Risikoniveau jedes Kunden/Kredits genauer wider und bietet bei einem guten Kreditportfolio der Bank Möglichkeiten zur Kapitaleinsparung.

Vertreter, Gäste und Partner der TPBank bei der Eröffnungszeremonie des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts der TPBank. Foto: TPBank

Im November 2021 gab die TPBank die Erfüllung aller Basel-III- und IFRS-9-Anforderungen bekannt und setzte diese ab dem vierten Quartal umfassend um. Damals war die TPBank die erste vietnamesische Bank, die von einem unabhängigen Dritten, der KPMG Vietnam Co., Ltd., geprüft und anerkannt wurde. Im Jahr 2022, als viele Banken in Vietnam noch Basel II anwendeten, schloss die TPBank die Umsetzung von Basel III und der Basel-III-Reformen gemäß SA ab. Bis Mai dieses Jahres setzte die Bank die Umsetzung des Basel-III-Kapitalberechnungsprojekts basierend auf der internen Ratingmethode (FIRB & AIRB) fort.

Um IRB-Berechnungen durchführen zu können, müssen Banken die Anforderungen an Datenqualität und Modell-Governance erfüllen. Die für die Erstellung von IRB-Modellen verwendeten Daten müssen Vollständigkeit, Integrität und Relevanz über einen Zeitraum von mindestens fünf bis sieben Jahren gewährleisten. Daher müssen Banken Ressourcen in die Datenerfassung sowie den Aufbau und die Verwaltung von Datamarts mit sehr großen Datenmengen investieren. Gleichzeitig erfordert die große Anzahl der zu erstellenden, zu überwachenden und zu testenden Modelle ein starkes Modell-Governance-Framework mit einem Team hochqualifizierter Mitarbeiter.

Die Datenerhebung und der Aufbau von Modellen zur Bewertung erwarteter Kreditverluste gemäß IFRS-9, die zuvor von einem unabhängigen Dritten – Ernst & Young Malaysia – geprüft wurden, zeigten, dass die quantitativen Modelle im internen Messsystem von guter Qualität sind. Dies bildet eine günstige Grundlage für die TPBank, um die Erforschung, Implementierung, Entwicklung und Anpassung von PD-, LGD- und EAD-Modellen gemäß IRB – Basel III fortzusetzen. Darüber hinaus setzt die Bank fortschrittliche Technologien wie KI-Algorithmen und maschinelles Lernen ein, um die Erstellung und Verwaltung von Modellen zu unterstützen.

Um dies zu erreichen, müssten Banken laut Bankvertretern kurzfristige Gewinne opfern, um das Problem der hohen Investitionskosten zu lösen. Diese betreffen vor allem Investitionen in Informationstechnologiesysteme, Datenverarbeitung, die Anwendung hochentwickelter Algorithmen sowie die Kosten für die Anwerbung, Schulung und Bindung hochqualifizierten Personals, um den Anforderungen der Bank gerecht zu werden.

„Das Entwicklungsziel der TPBank besteht darin, eine der führenden Banken bei der Einhaltung und Anwendung internationaler Risikomanagementstandards im tatsächlichen Geschäftsbetrieb zu werden. Wir verfügen über eine ausreichende Grundlage an Technologie, Daten und hochqualifiziertem Personal, um die Kapitalberechnung gemäß IRB in diesem Jahr fortzusetzen“, sagte Herr Nguyen Hung, Generaldirektor der TPBank.

Die Anwendung dieser fortschrittlichen internationalen Standards erfordere laut dem Bankvertreter viel Aufwand, Kosten und die Selbstbeschränkung der eigenen Aktivitäten entsprechend den strengen Anforderungen der Standards.

An Nhien

Quellenlink: https://vnexpress.net/tpbank-trien-khai-muc-basel-iii-nang-cao-4612965.html