Der Anklage zufolge ist Nguyen Van Linh Lagerverwalter und Mitglied des Treasury Management Board des Headquarters Transaction Center – Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh ist verantwortlich für die Erhaltung, Überwachung und Inventarisierung der Vermögenswerte in der Schatzkammer sowie für die Verwaltung und Aufbewahrung des Schlüssels für ein Schloss an der Innentür der Schatzkammer.

Da er Geld für den Wertpapierhandel und den persönlichen Gebrauch benötigte, nutzte Nguyen Van Linh am 6. Juli 2017 seine ihm zugewiesene Position und Pflichten aus und eignete sich auf betrügerische Weise 246 Tael SJC-Gold (entsprechend mehr als 8,9 Milliarden VND) aus der von ihm verwalteten Staatskasse an.

Die Kameradatenextraktion der TPBank zeichnete auf, dass Nguyen Van Linh am 29. Juni 2023 um 17:00 Uhr eine Metallbox (mit Goldkisten darin) und zwei Säcke mit Geld in Linhs Büro brachte und sie dann in den Lagerraum der Bank brachte.

Gegen 18:50 Uhr brachte Linh die Metallkiste in das Pufferlager. Am 9. August 2023 um 18:30 Uhr wurde Linh dabei beobachtet, wie er eine blaue Segeltuchtasche (mit Goldkisten von Kunden) in das Pufferlager trug, um das Gold dorthin zurückzubringen.

Bei der Ermittlungsbehörde gestand Linh, dass er 246 Tael SJC-Gold genommen und den Goldtauschprozess zwischen dem verpfändeten und dem gekauften Gold allein durchgeführt habe, ohne dass jemand davon wusste, dabei half oder es verheimlichte.

Die Ermittlungsbehörde ist der Ansicht, dass die Aussage des Angeklagten mit dem Inhalt des Falles übereinstimmt. Darüber hinaus zeichnete die Kameradatenextraktion der TPBank den gesamten Ablauf der Straftat des Finanzbeamten auf.

Um sein Verbrechen zu vertuschen, legte Linh den Ermittlungsunterlagen zufolge vor jeder Vermögensinspektion 246 Tael SJC-Gold in den Safe zurück, in dem sich das von ihm gekaufte und verkaufte Gold befand.

Während des Inspektions- und Inventurprozesses war der Angeklagte derjenige, der aktiv die Goldinventur durchführte und die Daten für die Mitglieder des Inventurteams las, um die Bücher aufzuzeichnen und zu vergleichen. Daher stellten die Mitglieder des Treasury Management Board und die Mitglieder des Teams für die überraschende und regelmäßige Inspektion lange Zeit keine Engpässe in der Schatzkammer fest und alle Aufzeichnungen der täglichen, periodischen und überraschenden Inventur waren in ausreichender Menge vorhanden.

Die Vermögenszählung erfolgte direkt vor den Überwachungskameras der Bank und verlief reibungslos. Die tatsächlichen Ergebnisse der Vermögensprüfung stimmten daher mit der in den Büchern aufgeführten Menge überein.

Laut Aussage von Frau Le Thi Hang, Kundendienstleiterin im Hauptgeschäftszentrum, zählte sie beim Zählen der täglichen Kassenbestände aufgrund der großen Menge nicht alle Vermögenswerte im Lager. Bei bereits versiegelten Vermögenswerten wurde nur die auf dem Außenclip angegebene Menge überprüft und aufgezeichnet.

Frau Hang beteiligte sich an der Zählung des Geldtresors. Sie hatte die Aufgabe, die Zählung zu überwachen und die Mengen zwischen den tatsächlichen Büchern und dem System zu vergleichen. Da das Zählen des Geldes und des Goldes im Tresor täglich stattfindet und zudem bei den unangekündigten, regelmäßigen Inspektionen alle sechs Monate und ein Jahr kein Goldmangel festgestellt wurde, wusste Frau Hang nicht, wann Linh das Gold nahm.

Als Zeitpunkt für Linhs Entnahme des Goldes wurde der 6. Juli 2017 ermittelt. Zu diesem Zeitpunkt gehörten dem Lagerverwaltungsausschuss der Leiter des Transaktionszentrums der Zentrale, der Leiter des Kundendienstes und der Inspektor an.

Nach Angaben der Ermittlungsbehörde gibt es keine Grundlage für die Annahme einer geheimen Absprache oder Verschwörung der oben genannten Personen mit dem Angeklagten Nguyen Van Linh. Die oben genannten Personen gaben alle an, dass sie bei der Ausübung ihrer Pflichten und Aufgaben die ihnen zugewiesenen Pflichten und Aufgaben korrekt erfüllt hätten.

Daher besteht keine ausreichende Grundlage, um die oben genannten Personen wegen des Verbrechens der Verantwortungslosigkeit mit schwerwiegenden Folgen strafrechtlich zu verfolgen.