자발적인 세금 납부를 장려합니다

(Chinhphu.vn) - 2030년까지 세제 개혁과 공공 재정 관리 혁신이라는 맥락에서 베트남은 "행정 준수"에서 "자발적 준수"로의 전환기에 접어들고 있습니다. 국민이 신뢰, 공정성, 투명성을 바탕으로 세금을 납부할 때만 국가 재정 시스템은 진정으로 지속가능해지고 시민 책임 정신이 확산될 것입니다.

워크숍 "자발적 준수와 완전한 납세 촉진 - 강력한 시대 건설" - 사진: VGP

행정적 준수에서 자발적 준수로

10월 23일 오후, 세무국 본부( 재무부 )에서 베트남 상공연합회(VCCI)와 노동 신문이 공동으로 "자발적 납세 준수와 전액 납세 촉진 - 강력한 시대 건설" 워크숍을 개최했습니다.

국회 경제 위원회 상임위원인 판 득 히에우 씨는 "법 준수는 의무일 뿐만 아니라 문화이기도 합니다."라고 말했습니다. 그는 결의안 66-NQ/TW의 정신을 인용하며, 국가는 법과 정책을 제정할 때 "국민과 기업에 추가적인 부담을 주지 않고 준수의 편의성을 보장"해야 한다고 강조했습니다.

히에우 씨에 따르면, 세무 준수를 개선하기 위해서는 다음과 같은 요소들에 주목해야 합니다. 정책은 명확해야 하고, 절차는 간단해야 하며, 경영진은 프로세스에서 목표로 전환해야 합니다. 특히 디지털 전환은 경영 사고방식의 변화를 요구합니다. 공공 기관은 국민을 적극적으로 지원해야 하며, 위반자와 위반자를 명확히 구분하여 자각심을 고취하는 등 건전한 세무 준수를 장려하는 메커니즘이 필요합니다.

"자발적인 준수는 신뢰의 척도이며, 강요할 수는 없지만 공정성과 투명성을 가지고 육성해야 합니다."라고 판 득 히에우 씨는 단언했습니다.

마이 손(Mai Son) 세무국 부국장(재무부) - 사진: VGP/HT

자의식적 세무 준수 - 신뢰와 사회적 합의의 지표

재무부 세무국 마이 손 차장은 현대 세무 관리에서 자발적인 납세 준수는 발전의 척도라고 강조했습니다. 선진국에서는 사람들이 법적 의무뿐만 아니라 세금이 공정하고 투명하게, 그리고 공익을 위해 사용된다고 믿기 때문에 세금을 납부합니다.

마이 손 씨는 베트남에서는 건강보험, 교육 , 사회 기반 시설 등 많은 사회보장 프로그램이 세수입으로 유지된다고 언급했습니다. 사람들이 그 효과를 볼 때, 세금 납부는 국가에 동참하는 행위가 됩니다.

그 이후로 세무 산업은 세무 정책을 "사람들이 알고 - 이해하고 - 동의하는" 방향으로 강력하게 전환해 왔습니다.

마이 손 씨는 VCCI의 독립적인 평가와 기업 만족도 조사가 세무 당국의 절차를 개선하고 투명성을 높이는 데 도움이 되었다고 말했습니다.

세무 부문은 현재 4단계의 주요 개혁을 거쳐 디지털 데이터 기반 관리로 전환하고 있습니다. 이에 따라 세무 데이터 시스템은 은행, 보험, 세관, 산업통상자원부, 환경 자원과 연계되어 신고 내용을 비교 및 ​​제시하고, 오류 및 규정 준수 비용을 줄이며, 2026년부터 구축을 목표로 하는 차세대 관리 시스템에 블록체인과 인공지능(AI)을 적용하고 있습니다.

목표는 빅데이터를 활용해 위험을 분석하고, 사기를 적발하고, 납세자를 보다 적극적으로 지원하는 것입니다.

"세무 부문은 행정 비용을 일반적인 요구 사항인 30%보다 높은 44%까지 절감하기 위해 노력하고 있습니다. 이는 우호적이고 투명하며 효과적인 세무 환경을 구축하여 국가 발전에 긍정적으로 기여하고 사회 보장을 보장하려는 의지이자 의지입니다."라고 마이 손 씨는 강조했습니다.

세무부 전문부 부장인 레 티 친 여사는 기업 가계에 대해 다음과 같이 말했습니다. 정치국의 결의안 68-NQ/TW와 재무부의 결정 3389/QD-BTC에 따라 2026년 1월 1일부터 일시금을 폐지하고 현대적인 신고 방식으로 대체하는 이정표가 마련되었습니다. 이는 기업 가계의 세무 관리에 있어 중요한 전환점입니다.

세무부 전문부 부장 Le Thi Chinh 여사 - 사진: VGP/HT

신고 방법은 3가지 큰 이점을 가져다줍니다. 이해하기 쉬운 공식 덕분에 더 간단해집니다. 실제 수입에 업종별 세율을 곱합니다. 전자 송장과 판매 소프트웨어를 통해 더 투명해집니다. 사업체가 수입, 비용, 이익 및 손실을 추적하고 세금 의무를 미리 계산할 수 있는 시기를 더 쉽게 예측할 수 있습니다.

레티친 여사는 2025년 첫 9개월 동안 18,500개 이상의 사업 가구가 신고 방식으로 전환했고, 약 2,530개 가구가 기업 모델로 업그레이드했으며, 이 중 98%의 가구가 전자적으로 신고하고 133,000개 가구가 금전 등록기에서 전자 송장을 사용한다고 밝혔습니다.

이 수치는 기업 가계가 새로운 모델에 대한 확신을 갖고 있다는 것을 보여줍니다.

세무 당국은 3가지 솔루션 그룹을 통해 납세자를 지원합니다.

제도를 완벽화하고, 세무행정법과 소득세법을 개정하여 간소화와 공정성을 확보합니다. 절차를 간소화하고, 스마트한 전자세무 서비스를 개발합니다. 홍보를 혁신하여 직접적이고 이해하기 쉽고 실행하기 쉬운 지침을 제공하고, 각 가구와 각 사업장에 담당자를 파견합니다.

"신고 방식으로의 전환은 단순한 기술적 변화가 아니라 신뢰의 변화입니다. 검사 모델에서 지원 서비스 모델로 전환하는 것입니다. 납세자가 휴대폰으로 빠르고 투명하게 세금을 신고하고 납부할 수 있게 되면, 디지털 기술은 자발적인 납세 문화 조성에 핵심적인 역할을 할 것입니다."라고 레 티 친(Le Thi Chinh) 씨는 말했습니다.

IMF: 베트남, 규정 준수 위험 관리 분야를 선도할 수 있는 좋은 위치 확보

국제적인 관점에서 국제통화기금(IMF)의 수석 전문가인 프랭크 반 브룬쇼트 씨는 베트남의 세제 개혁을 높이 평가했습니다.

프랭크 반 브룬쇼트 씨는 2024년 베트남의 세금/GDP 비율이 13.1%로, IMF가 지속 가능한 성장에 필요하다고 생각하는 권장 수준인 15~16%보다 낮다고 말했습니다.

이러한 목표를 달성하기 위해 그는 베트남이 세율을 인상하는 대신 규정 준수 위험 관리를 강화해야 한다고 권고했습니다. 구체적으로, 규정 준수 위험 관리는 세무 제도에 대한 신뢰와 공정성을 구축하는 동시에 규정을 위반하는 집단에 집중하여 자원을 효율적으로 배분하는 전략적 접근 방식입니다.

프랭크 반 브룬쇼트 씨는 더 나아가 베트남이 시범 위험 관리 모델을 새로운 분야, 특히 관광 및 고부가가치 무역으로 확대해야 한다고 말했습니다. 이와 함께 세관, 은행, 세무 당국 간의 데이터 공유를 확대해야 합니다. 위험 기반 관리 문화를 구축하고, 공무원들이 새로운 방식을 이해하고 적용할 수 있도록 교육해야 합니다.

"베트남은 규정 준수 위험 관리 분야를 선도할 수 있는 유리한 위치에 있습니다. 강력한 리더십과 국제 협력을 통해 베트남은 지속가능한 개발을 위한 자원을 확보하기 위해 GDP 대비 16%의 세수 비율을 달성할 수 있을 것입니다."라고 IMF 전문가는 예상했습니다.

후이 탕

출처: https://baochinhphu.vn/thuc-day-viec-tu-giac-nghia-vu-nop-thue-1022510231557324.htm