アンビン商業銀行（ABB）不良債権が拡大し、利益は94％急落

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不良債権の増加は、今年上半期の銀行業界におけるホットスポットの一つです。不動産市場の危機と一部の資金調達チャネルの混乱の影響は、多くの企業に困難をもたらしており、銀行もその影響から逃れることはできません。

しかし、不良債権の増加の影響を受けた銀行の中には、打開策を講じた銀行も少なくありません。その一つが、アンビン商業銀行（コードABB）です。同銀行は利益の急激な減少を記録し、不良債権（グループ3～5債務）の急増を伴っています。ABBの不良債権比率は、引当金を積み増しているにもかかわらず、一般水準と比較して低い水準にあります。

不良債権の圧力によりリスク対応計画が急激に強化され、ABバンクの6ヶ月間の利益は60%近く急落した（写真1） — アンビン商業銀行（ABB）の第2四半期の利益は94％減少し、不良債権は61％に増加した（写真TL）

リスク引当金費用により6ヶ月間の利益が急減

2023年第2四半期の監査済み財務報告によると、AB銀行の純利息収入は7,765億ドンで、前年同期比20.4%減少した。

サービス事業からの利益は増加しましたが、他の事業セグメントの減少を相殺するには至りませんでした。特に、外国為替業務の純利益は前年同期の4,862億円から2,366億円へと半減しました。

トレーディング投資有価証券およびその他の活動からの純利益は改善しましたが、主要事業セグメントの減少を相殺するには至りませんでした。その結果、ABBの今年上半期の営業利益は2兆5,800億ドン強となり、2022年上半期の2兆8,000億ドンを下回りました。

事業活動の縮小にもかかわらず、ABBの営業費用は依然として17%以上の増加を記録しました。特に、信用リスク引当金の費用は劇的に増加し、ほぼ4倍の8,000億ドンを超えました。

この結果、ABバンクの今年上半期の税引後利益は5,400億ドン強となり、前年同期比で約60%減少しました。特に、同行が発表した第2四半期の純利益は94%減少しました。

不良債権は61％増加した

ABバンクの業績に影響を与えている要因の一つは、信用リスク引当金費用が第2四半期に1,739億ドンから6,979億ドンへと急増したことです。同行は今年最初の6ヶ月間で8,000億ドンを超える引当金を積み立てましたが、これは前年同期の2,000億ドン超を大幅に上回ります。

監査済み財務諸表によると、AB銀行は、当該期間の標準債務（グループ1）は77兆1,291億ドン、要注意債務（グループ2）は3兆711億ドン、不良債務（グループ3）は1兆3,853億ドン、不良債権（グループ4）は1兆3,114億ドン、潜在的資本損失のある債務（グループ5）は1兆1,236億ドンに達したと述べた。

注目すべきは、グループ2の負債がほぼ倍増し、グループ3とグループ4の負債も156.3%から211.7%に増加したことです。グループ5の負債はわずかに減少し、約20%となりました。

アンビン銀行の第2四半期末の不良債権総額は3兆8,200億ドンで、年初比61%増加しました。前述の通り、債務増加は主にグループ3および4の不良債権によるものです。

ABBの第2四半期末時点の顧客向け融資リスク引当金は1兆2,820億ドンで、期首比25%の微増となりました。しかし、この引当金は第2四半期末時点の不良債権残高の33.6%に過ぎず、ABBが計上したグループ3-5債務の3分の1強しかカバーしていないことを意味します。

ミン・ニャット - ドゥ・ウイエン

ABBank は長年にわたり、多業種企業に関連する企業の不動産プロジェクトを継続的に保証してきました。具体的には、HTL Vietnam 社 ( ハノイ市ホアンマイ区のプロジェクトの投資家)、Tan Hoang Cau 社 (ハノイ市ドンダー区ホアンカウ 36 番地の PeakView Tower オフィスビルプロジェクトの投資家) などです。

前述のグループは近年非常に活発な動きを見せており、主に2020年に集中して54回の債券発行を通じて6兆5,000億ドン近くの債券を調達している。関連当事者を含めると、このグループの「巨人」に関連する企業は、2019年から現在までに合計16兆4,227億ドンの債券を調達している。

2022年、同グループは償還前の債券購入を強化しました。具体的には、ヴァン・フオンがDRGCH2123005債券1兆4,996億ドン全額を買い戻し、HTLベトナムがHLNCH2124001債券4,340億ドンを買い戻しました。さらに、同グループの債券の多くは2022年に償還を迎え、総額は1兆9,780億ドンに達します。

2023年には、ロット1,4973億VND、GLH2014001（5,000億VND）、GLH2014002（5,000億VND）など、グループおよび関連会社の多数の債券が満期を迎えます。

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